El seguro de salud para empresas

¿Por qué es tan importante el seguro de salud para las empresas? Hay que tener en cuenta que es un seguro dirigido a los CEOs, dueños, socios, administradores, directores, hay muchas formas de llamarles hoy en día a los decisores principales en la contratación de este tipo de seguros, junto a los directores de recursos humanos. Pero lo bueno que tiene este seguro es que abarca también a su familiares, a sus empleados y a los familiares de los empleados, entendiendo como familiares a cónyuge, hijos, padres, nietos, tíos, sobrinos y primos.

Claves sobre la importancia de los seguros de salud para empresas

• Los trabajadores pierden una media de 11 días al año por motivos de salud.
• España tiene una muy elevada tasa de absentismo laboral con 4,8%.
• Este absentismo supone unas pérdidas para el tejido empresarial español valoradas en 55.000 millones de euros al año.
• Los empleados sanos y motivados aumentan su rendimiento y mejoran su eficiencia en la empresa.
• La empresa consigue fidelizar a sus trabajadores, atraer talento, retenerlo y motivarles con seguros de salud privada.
• Se disminuyen las ausencias y el absentismo laboral.
• La empresa consigue mejorar su imagen y refuerza campañas de responsabilidad social corporativa.
• Para la empresa es una herramienta muy útil para la negociacion salarial con sus trabajadores.
• Con un modelo determinado como son los PCF (Planes de Compensación Flexible) que luego veremos, se consigue motivar y retener empleados sin incurrir en un aumento del coste salarial. Y es que el empleado puede aumentar su salario neto sin más coste para la empresa.
• Para el trabajador un seguro de salud privado se ha convertido en el beneficio social más valorado, y más cuando también se pueden beneficiar su cónyuge e hijos, por ello le dan más importancia y lo valoran más todavía si cabe, ya que ayuda a la conciliación laboral y familiar. Y una cosa que también valoran muchísimo es la eliminación de las listas de espera a la hora de utilizar la salud privada.

Ventajas fiscales de los seguros de salud para empresas.

Un tema importante también son las ventajas fiscales que tiene tanto para la empresa como para el trabajador.

Ventajas fiscales para las empresas

• Las primas que pagan las empresas de sus empleados como asegurados son un gasto deducible en el Impuesto de Sociedades del 25%.
• Para autónomos en estimación directa se pueden deducir hasta 500 € por persona, incluidos cónyuge e hijos menores de 25 años.

Ventajas fiscales para los empleados

• Para el trabajador las primas satisfechas por la empresa son rendimientos en especie que están exentos de tributos en el IRPF. Esto siempre que sea para el trabajador, cónyuge y descendientes Eso sí estos descendientes con ingresos menores de 9.000 €.
• Los primeros 500 € por persona pagados por el tomador del seguro son los que están exentos. El exceso de esos 500 € no lo estaría.
• Cuando se trata de un PCF implica una reducción en la base imponible del IRPF del trabajador, así como una minoración del tipo general de retención. La consecuencia es un incremento del neto disponible para el trabajador.

Tipos de colectivos en los seguros de salud para empresas

Colectivo de suscripción obligatoria o cerrado

Es aquel que no depende del asegurado ya que no es voluntario, y el empresario asume el coste del seguro al 100%.

Colectivo de suscripción voluntaria o abierto

Cada trabajador decide si lo contrata y se lo paga al 100% de su bolsillo. Y os podéis preguntar ¿Qué beneficio entonces obtiene ahí? Simplemente el precio, ya que al ser una negociación colectiva puede ser muy competitivo por el volumen de asegurados alcanzado.

Colectivo cofinanciado

La empresa abona una parte y el resto el trabajador. La empresa establece qué tanto por ciento va a pagar del seguro.

PCF (Planes de Compensación Flexible)

Hay muchísimas empresas acogidas a PCF. Se estima en un 80% las empresas acogidas a Planes de Retribución Flexible. Y es que no sólo es el seguro de salud privado. Vamos a ver las clases de PCF a los que se pueden acoger los trabajadores.

• Vales de comida.
• El pago de la guardería.
• Formación externa.
• Tarjeta de transporte.
• Renting de vehículos.
• Acciones de la empresa.
• Seguro de salud.

Cada uno de ellos tiene su límite a la hora de aprovechar las ventajas fiscales, que como hemos comentado anteriormente, en los seguros de salud queda exento hasta 500 € de la prima satisfecha por persona.

Y en el total de todos los PCF, no pueden superar el 30% del salario bruto en cuanto a exención se refiere.

Factores que influyen en la negociación colectiva

¿Cuáles son los factores que influyen a la hora de conseguir un buen seguro de salud en la negociación colectiva?

1. El primero y más importante de todos es el volumen del colectivo. Cuanta más gente haya asegurada se podrá conseguir un mejor precio.
2. Las edades de los asegurados. Es lógico, ya que hay edades con un mayor riesgo y que por lo tanto deberán pagar más. Por ejemplo las personas de mayor edad se entiende, en general, que vayan a utilizar más el seguro de salud que gente más joven.
3. La localización. Dependiendo del código postal puede variar el precio.
4. El tipo de colectivo influye. Un colectivo cerrado será más económico que uno abierto, por ejemplo, ya que se apuntará más gente (recordemos que es obligatoria la suscripción por parte de los trabajadores) y al alcanzar un mayor volumen se podrán conseguir condiciones más ventajosas.

Objetivos a conseguir en una negociación colectiva de seguros de salud

1. El más importante, crucial y decisivo en cualquier negociación colectiva, sin duda es el precio. Es el factor determinante que va a decidir en la mayoría de los casos el devenir de la negociación.
2. La eliminación de carencias es importante ya que en los seguros de salud para ciertas coberturas, como pueden ser las intervenciones quirúrgicas, los medios de diagnóstico más complejos o el parto, hay periodo determinado de tiempo, al contratar la póliza, en los que no está cubierto. Esto se hace para evitar la picaresca de contratar el seguro con un siniestro anterior ya producido.
3. La eliminación de preexistencias. Es importantísimo este factor en una negociación colectiva, ya que todos tenemos un historial médico, y los percances,  ocurridos anteriormente a la contratación, enfermedades y accidentes, como sus secuelas, no los vamos a tener cubiertos. En la contratación de una póliza con muchos asegurados, habría muchas cosas que no estarían cubiertas por ser anteriores a la contratación de la póliza, por lo que si se logra la eliminación de estas preexistencias es un punto a favor enorme para los asegurados. Se puede dar la eliminación de preexistencias leves o incluso de graves cuando es un colectivo potente.

Por último quería hacer una pequeña reflexión, ya que si eres un empresario o un director de recursos humanos y desconoces el tema, consulta con tu mediador porque, como hemos visto, te puedes llevar una grata sorpresa con los beneficios que puedes tener para tu empresa y evitando un incremento del coste salarial.